캐나다에서 첫 집 마련? FHSA (First Home Savings Account, 비과세 저축계좌)에 대해서

캐나다 FHSA는 First Home Savings Account의 줄임말로, 첫 집을 구매하기 위한 사람들이 보다 쉽게 다운페이먼트(집을 사기위한 선불금/계약금)를 모을수 있게 도와주는 비과세 저축 계좌입니다.

RRSP(Registered Retirement Savings Plan)와 TFSA(Tax-Free Savings Account)을 한데 섞은 혜택이라고 보시면 돼요.

캐나다 연방정부는 첫집 구매자 주택 저축(FHSA) 프로그램을 활용해서 첫 집 구매자들이 1인당 연 8천달러에서 5년간 최고 4만달러까지 예금할 수 있는 비과세 저축 제도를 시작했습니다. 첫집 구매자 주택 저축 계좌를 활용하면 예금한 돈이 소득에 포함되지 않아서 계좌 내에서 발생한 투자 수익이나 배당 수익에 세금이 면제됩니다. 

FHSA 개설 요건

FHSA 저축계좌를 열기 위해서는 18세 혹은 19세 이상의 캐나다 거주자여야 하고, 첫 주택 구입자이거나 최근 4년이상 무주택자여야 합니다. 거주 지역마다 18세 아니면 19세로 계좌 개설 조건이 다릅니다.

또한, FHSA에 예금된 금액은 한 채의 집에만 한하여 세금이 면세되며 인출가능합니다.

FHSA 특징

유효기간

FHSA의 유효기간은 개설한 날짜부터 15년, 혹은 예금주가 71세가 되는 해 말까지입니다. 첫 집 마련을 위한 계약금으로 자금을 사용했다면 출금날짜부터 1년 이내에 계좌를 닫으셔야 합니다.

예금액 사용처

FHSA 계좌에서 인출한 금액을 집 마련 이외의 용도로 사용할 경우 과세대상이 됩니다.

만약, 예금액을 주택 구입을 위해 사용하지 않는다고 하는 경우, RRSP나 다른 노후연금제도상품(RIF)로 이동이 가능합니다.  전환 시에는 과세가 되지 않지만, 전환 후 인출할 경우에는 과세 대상입니다.

예금 한도액

한 개인이 평생 예금할 수 있는 돈은 4만달러, 그리고 1년간 예금가능액은 8천달러입니다. 한도를 다 사용하지 않았을 시, 내년으로 이월됩니다. 

예금인

FHSA 계좌는 법적 배우자나 파트너가 대신하여 예금인이 될 수 없습니다. 그러나, 배우자의 FHSA에서 인출하여 함께 집을 살 경우에는 사용 가능합니다.

FHSA이 잘 활용할 사람

FHSA는 아직 집 구매를 하기 전인, 몇 년 이후에 첫집을 장만하고 싶은 사람들에게 안성맞춤인 저축 계좌입니다. FHSA는 RRSP와 TFSA의 장점을 모아놓은 계좌인만큼, 세금 면제는 물론, 집장만을 위한 목적에 맞게 언제든 출금이 가능합니다. 

어차피 다른 계좌로 성실하게 저축을 하고 있는 경우라면, 세금 혜택을 보면서 4만달러를 모을 수 있는 FHSA 계좌를 사용해보세요.

FHSA의 미래

FHSA는 2023년에 시작된 정부의 플랜이기 때문에 앞으로도 새로운 규칙들이 생길 수도 있고, 조건 사항들이 바뀔 수도 있습니다. 그래서 계좌 개설을 위해서는 꼭 근처 은행에 들리셔서 컨설팅을 받아보시고 결정하시길 추천드립니다.

FHSA에 대해 더 알고 싶다면

캐나다 정부 사이트와 TD은행 사이트에서 자세한 내용 알아보실 수 있습니다.